索引号: 00110038-8/2017-00369 文件编号: 发布机构: 365bet娱乐场官网注册
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365bet娱乐场官网注册2016年度部门决算
发布日期:2017-09-01 浏览次数: 次 信息来源: 365bet娱乐场官网注册 字体:[ ] 分享:

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  第一部分    365bet娱乐场官网注册概况


  一、主要职责
  二、部门决算单位构成


  第二部分    365bet娱乐场官网注册2016年度部门决算报表


  一、2016年度收入支出决算总表.xls

二、2016年度收入决算表.xlsx

三、2016年度支出决算表.xlsx

四、2016年度财政拨款收入支出决算表.xlsx

五、2016年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表.xlsx

六、2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算批复表.xlsx

七、2016年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表.xlsx

八、2016年度财政专户管理资金收入支出决算表.xlsx

九、2016年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表.xlsx

 

第三部分    365bet娱乐场官网注册2016年度部门决算情况说明


  第四部分    名词解释

 

第一部分 365bet娱乐场官网注册概况

一、主要职责

(一)贯彻执行国家税收法律法规和相关政策,拟订地方性法规和省政府规章草案,监督检查税法法律法规、政策的执行情况。拟订我省地方税收的具体实施办法,开展地方税收政策调查研究,提出地方税收政策建议,制定贯彻落实措施。

(二)承担组织实施全省地方税及省政府指定基金(费)的征收管理责任。

  (三)研究全省地方税负总体水平并提出运用税收手段进行调控的建议。

  (四)负责组织实施地方税收征收管理体制改革,制定和监督执行税收业务、征收管理的规章制度。承担执法检查和行政监察工作的责任。

  (五)负责规划和组织实施我省地方纳税服务体系建设,制定纳税服务管理制度,规范纳税服务行为,制定和监督执行纳税人权益保障制度,保护纳税人合法权益。组织实施税收宣传和理论研究,负责注册税务师的管理,规范税务代理行为。

  (六)组织实施对纳税人进行分类管理和专业化服务及对大型企业的纳税服务。

  (七)负责编报、下达全省地方税收收入中长期规划和年度计划并监督执行,编报地方税收决算,负责全省地方税收会计和统计核算,开展税源调查和税源监控,加强地方税费收入的分析预测。组织办理管理权限内的地方税收减免、基金(费)减免等具体事项。

  (八)负责制定地方税收管理信息化制度,制定税收管理信息化建设中长期规划,组织实施信息化工程建设。

  (九)负责组织查处重大偷、逃、抗、骗税收违法案件。负责全省地方税务系统的行政复议和执法监督工作。

  (十)对省属地方税务系统实行垂直管理,负责机构编制、领导班子建设和干部人事、财务管理及内部审计。负责全省地方税务队伍的教育培训、思想政治工作、精神文明和廉政建设。        

(十一)承办省政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

辽宁省地方税务系统实行省地税局垂直管理的领导体制,纳入365bet娱乐场官网注册部门预算编制的预算单位有三级,主要包括:365bet娱乐场官网注册机关、365bet娱乐场官网注册直属行政单位、直属事业单位,各市(不含大连市)地方税务局,各县(市、区)地方税务局。截至2016年底,辽宁省地方税务系统(不含大连市)共有171个预算单位。

第二部分 365bet娱乐场官网注册2016年度部门决算公开报表

第三部分 365bet娱乐场官网注册2016年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

(一)收入总计381337.75万元,包括:

1.财政拨款收入85216.52万元,其中:公共预算财政拨款收入85216.52万元,政府性基金收入0万元。

2.上级补助收入0万元。

3.事业收入0万元。

4.经营收入0万元。

5.附属单位上缴收入0万元。

6.其他收入182629.55万元,主要是地方政府补助等收入。

7.用事业基金弥补收支差额0万元。

8.上年结转和结余113491.68万元,主要是上年结转的地方政府补助收入等。

(二)支出总计287641.28万元,包括:

1.基本支出262591.76万元,主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出,其中:工资福利支出100847.77万元,对个人和家庭的补助支出51602.10万元,商品和服务支出105570.82万元。

2.项目支出25049.52万元,主要包括一般行政管理事务、税务登记证及发票管理、代扣代收代征税款手续费、协税护税、信息化建设、其他税收事务等业务支出。

3.上缴上级支出0万元。

4.经营支出0万元。

5.对附属单位补助支出0万元。

(三)年末结转和结余93696.47万元

主要是地方政府补助结转及金税工程跨年度支付等原因形成的结转。

(四)收支增减变化情况

2016年当年收入267846.07万元,较2015年增加15177.07万元,主要是由于河道工程建设费手续费项目增加支出8697.3万元和金税三期优化版建设项目增加7334.1万元等原因造成; 2016年当年支出较2015年增加13439.08万元,主要是由于河道工程建设费手续费项目增加支出5528.32万元和金税三期优化版建设项目增加支出等原因造成;2016年年末结转和结余比2015年减少20091.33万元,主要原因是系统各级单位加强管理大力压缩历史结转结余资金。

二、财政拨款支出决算情况

(一)总体情况

财政拨款支出决算反映2016年整体财政拨款支出情况,既包括使用当年财政拨款发生的支出,也包括使用以前年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。2016年度财政拨款支出80830.97万元,其中:基本支出61342.11万元,项目支出19488.87万元。

(二)具体情况

2016年度财政拨款支出80830.97万元,按支出功能分类科目分,包括一般公共服务支出68575.98万元,社会保障和就业支出6146.93万元,医疗卫生支出377.75万元,农林水支出5500万元,住房保障支出230.30万元。

1.一般公共服务支出68575.98万元,包括:

(1)行政运行54323.75万元,主要是人员及日常公用经费等支出。

(2)一般行政管理事务1247.55万元,主要是社保征收、税制改革、培训会议等支出。

(3)税务登记证及发票管理448.31元,主要是税收票证印制及发票印制等支出。

(4)信息化建设7859.31万元,主要是金税工程运行维护等支出。

(5)事业运行263.37万元,主要是事业单位日常运行等支出。

(6)其他税收事务支出4433.69万元,主要是税收征管项目支出。

2.社会保障和就业支出6146.93万元,包括:

(1)归口管理的行政单位离退休6133.33万元,主要是行政单位离退休人员支出。

(2)事业单位离退休13.60万元,主要是事业单位离退休人员支出。

3.医疗卫生支出377.75万元,包括:

(1)行政单位医疗351.05万元,主要是行政单位医疗保险支出。

(2)事业单位医疗26.70万元,主要是事业单位医疗保险支出。

4.农林水事务支出5500万元,包括:

其他水利支出5500万元,主要是代征河道工程维护费手续费支出。

5.住房保障支出230.30万元,包括:

住房公积金230.30万元,主要是职工住房公积金支出。

(三)收支增减变化情况

2016年基本支出较2015年(基本支出61030.8万元)增加311.31万元,主要是由于工资水平上涨等原因造成; 2016年项目支出较2015年(项目支出8125.2万元)增加11363.7万元,主要是由于河道工程建设费手续费项目增加支出8697.3万元和金税三期优化版建设项目增加7334.1万元等原因造成。

三、公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2016年度公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出114.10万元,其中:因公出国(境)费0万元,公务接待费9.4万元,公务用车购置及运行维护费104.7万元。2016年度“三公”经费支出比2016年初预算少支出35.6万元,主要是当年公共预算财政拨款主要用于人员工资等支出用地方政府补助收入列支公务用车运行维护费等原因。比2015年决算减少226.8万元,下降(增长)74.4%,主要是公务用车改革减少了公务用车运行维护费及单位加强支出管理等原因。

1.因公出国(境)费3.6万元,主要用于出国培训,2016年参加出国(境)团组1个,累计2人次。财政部门年初未批复我局因公出国(境)费预算(但保留了预算控制数),年度执行中经省政府、省财政厅审批,有2人次参加了政府组织的出国培训。

2.公务接待费0.9万元,主要用于国内公务接待等,2016年国内公务接待累计10批次,79人,0.9万元。

3.公务用车购置及运行维护费74.26万元,其中:公务用车购置费0万元,公务用车运行维护费74.26万元。2016年购置公务用车0辆,年末公务用车保有量2225辆,共支出公务用车运行维护费6477.51万元,其中公共预算财政拨款支出74.26万元。

四、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2016年机关运行经费支出8642.77万元,比2015年减少697.33万元,降低7.5%,主要原因是加强管理压缩机关运行维护费。

(二)政府采购支出情况

2016年政府采购支出总额7755.93万元,其中:政府采购货物支出2175.15万元,政府采购工程支出1791.55万元,政府采购服务支出3789.23万元。授予中小企业合同金额6599万元,占政府采购支出总额的85.1%,其中:授予小微企业合同金额4959万元,占政府采购支出总额的63.9%。

(三)国有资产占用情况

截至2016年12月31日,共有车辆2225辆,其中:副省级以上领导干部用车0辆,一般公务用车856辆,一般执法执勤用车1365辆,特种专业技术用车0辆,其他用车4辆;单位价值50万元以上设备77台(套),单价100万元以上专用设备17台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求,我们对2016年度预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及预算支出项目2个,涉及资金7173.1万元,自评覆盖率达到100%,自评平均分96.5分。

通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题:一是绩效观念有待进一步加强;二是财务保障的制度化、规范化水平有待进一步提升;三是预算动态监控机制仍需加强;四是税收征管的精细化程度、税收征管数据质量有待进一步提高;五是纳税服务工作开展不平衡。下一步将采取以下措施加以改进:一是强化绩效管理,要充分发挥绩效管理的“指挥棒”作用和激励约束功能,科学严格考评,推动工作落实和提质增效;二是强化财务制度执行力,推进依法理财;三是增强预算管理观念,提升预算监管强度;四是切实提升税收征管质效;五是持续优化纳税服务,落实好纳税服务规范。

第四部分 名词解释

1.财政拨款收入:指省级财政当年拨付的资金。

2.上级补助收入:指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入:指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入:指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入:指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出:指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出:指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出:指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出:指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费:指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

15.一般公共服务(类)税收事务(款)行政运行(项):反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

16.一般公共服务(类)税收事务(款)一般行政管理事务(项):反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。

17.一般公共服务(类)税收事务(款)税务登记证及发票管理(项):反映税务登记证和发票的印制、储运、管理等方面的支出。

18.一般公共服务(类)税收事务(款)代扣代收代征税款手续费(项):反映税务部门支付的代扣代缴、代收代缴和委托代征税款手续费。

19.一般公共服务(类)税收事务(款)信息化建设支出(项):反映税务部门用于“金税工程”等信息化建设方面的支出。

20.一般公共服务(类)税收事务(款)事业运行(项):反映事业单位的基本支出,不包括行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

21.一般公共服务(类)财政事务(款)其他税收事务支出(项):反映除上述项目以外其他税收事务方面的支出。

22.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)归口管理的行政单位离退休(项):反映实行归口管理的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)开支的离退休经费。

23.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)事业单位离退休(项):反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

24.医疗卫生(类)医疗保障(款)行政单位医疗(项):反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

25.医疗卫生(类)其他医疗卫生支出(款)其他医疗卫生支出(项):反映除上述项目以外其他用于医疗卫生方面的支出。

26.农林水事务(类)水利(款)其他水利支出(项):反映其他用于水利方面的支出。

27.住房保障(类)住房改革(款)住房公积金(项):反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

28.其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项):反映其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

29.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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